审计局工作总结暨工作打计划一、审计工作开展情况今年以来，在县委、县政府的领导下，县审计局主动履职尽责，坚持围绕中心、服务大局，一手抓疫情防控、一手抓审计项目实施，充分发挥审计监督职责，积极践行科技强审理念，做到应审尽审、凡审必严，努力提升审计监督服务效能，各项审计工作有序推进。xxxx年x月，我县组织实施的xx县居民基本医疗保险基金筹集管理使用绩效情况审计项目，被审计署评为全国优秀审计项目一等奖。（一）坚持党对审计工作的集中统一领导，始终把政治建设摆在首位。牢牢把握“审计机关首先是政治机关”的定位要求，始终坚持旗帜鲜明讲政治，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，坚决拥护和绝对服从党对审计工作的集中统一领导。一是强化政治意识，提高政治站位。坚持把学习贯彻___新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，组织传达了______对审计工作重要讲话、重要指示批示精神，以及省委、市委审计委员会会议精神，按照上级审计机关部署要求，组织开展“深入学习贯彻落实______对审计工作重要指示批示精神”活动，切实将党中央决策部署转化为审计服务保障经济社会高质量发展的理念思路、制度机制和生动实践。二是积极落实审计机关职责，增强审计监督效能。主动发挥县委审计委员会办公室职能，严格执行重大事项请示报告制度，协调督促各方落实好县委审计委员会部署要求，把坚持党的集中统一领导落到实处。（二）发挥审计项目计划引领作用，强化审计项目和审计组织方式统筹融合，
积极推进审计全覆盖。一是突出审计重点，进一步完善被审计单位分级分档管理。结合被审计单位预算资金规模大小、建设项目多少、社会关注度高低等情况，将全县预算单位分为四个档次管理。对纳入一至二档的单位作为重点审计监督对象，加大现场审计频次和监督力度；对纳入三至四档的单位作为一般审计监督对象，创新审计监督方式，采用大数据审计与现场审计相结合的方式，增强审计监督成效。二是建立审计项目实施台账，合理制定并实施项目管理。以现场审计实现x年全覆盖为目标，对审计项目的实施情况进行动态化台账管理。今年安排审计项目xx个，截止目前，已完成审计项目xx，正在实施审计项目x个。三是统筹抓好审计资源管理。进一步深化对审计“两统筹”的认识，积极探索“x+N”审计组织管理模式，将经济责任审计与绩效审计、预算执行审计、自然资源资产审计等相结合，实现项目计划统筹安排、协同实施、成果共享。四是以维护国有资产安全，促进国有企业科学发展为目标，将新组建的xx国有资本投资运营集团有限公司、xx兴商土地发展集团有限公司等x家县属国有企业纳入审计监督范围，对县属国有企业领导人员任期内至少审计一次。（三）强化落实整改，促进审计成果转化。县政府常务会第xx次会议和县十八届人大常委会第二十四次会议召开后，县政府及时组织召开专题工作会议，对推进审计整改落实工作进行安排部署，由县审计局牵头，积极督促相关责任单位抓好整改落实工作，确保审计整改及时、到位。截至目前，各责任单位积极落实审计发现问题的整改工作，并均已按照时间节点反馈整改落实情况。县审计局结合各整改责任单位上报的整改情况报告及相关证明支撑材料，形成了xxxx年度县级预算执行和
其他财政收支审计查出问题整改落实情况报告。经县政府常务会审议后，已按程序向县人大常委会汇报了我县审计整改落实情况。（四）围绕疫情防控大局，全力抓紧抓实疫情防控跟踪审计。按照上级审计机关统一安排，组织实施了疫情防控资金和捐赠款物专项审计。聚焦防控政策措施落实、资金管理使用、社会捐赠款物分配等方面，通过加大跟踪审计力度，及时跟进监督、及时发现问题、及时反映短板、及时提醒预防、及时促进整改提高。审计发现我县在疫情防控资金和捐赠款物审计方面，主要存在财政补助患者医疗支出结算不及时、疫情防控应急贷款结存过大、疫情捐赠款核算不规范、落实疫情防控一线医务人员和城乡社区工作者人员工作补助不到位等问题。县卫生健康局已牵头对相关问题进行整改。通过落实审计整改，切实加强规范管理，确保相关财物全部及时精准用于疫情防控。（五）围绕促进政令畅通，强化重大政策措施落实审计。今年按照省审计厅统一要求，围绕打赢三大攻坚战，组织实施了xxxx年度精准扶贫政策落实及资金管理使用情况跟踪审计，重点关注解决“两不愁三保障”问题中的薄弱环节，助力高质量打赢脱贫攻坚战，确保如期完成脱贫攻坚任务。本次审计发现我县脱贫攻坚工作中存在有个别义务教育阶段适龄学生失学辍学、即时帮扶机制不够健全等问题，县扶贫办、县教体局等有关部门单位认真采纳审计建议，目前均已整改完成。同时，按照上级审计机关要求，已完成全省企业纳统整改结果调查核实工作；继续做好推进“一次办好”和减税降费政策措施落实情况跟踪审计项目、全省推动清理拖欠民营企业中小企业账款审计调查项目的后续工作；目前正在配合市审计组对xx县专项
债券及新增财政资金进行专项审计，督促资金直达市县基层、直接惠企利民，推进深化供给侧结构性改革和高质量发展，维护最广大人民的根本利益。（六）围绕财政提质增效，推进预算执行审计全覆盖。县审计局积极落实推进一级预算单位预算执行审计全覆盖，在对所有县级一级预算单位相关电子数据进行采集的基础上，对县财政局、县信访局等x个单位开展现场审计。在对县级预算执行情况审计中，重点揭示了政府性基金收入预算调整较大、追加预算管理不规范等xx个问题。在县直部门单位预算执行情况审计中，重点揭示了预算编制不完整、决算草案编制不完整等xx个方面的问题。县人大常委会对审计工作报告反映问题的宏观性、审计建议的针对性等方面给与了高度肯定。（七）围绕规范权力运行，统筹推进经济责任审计和自然资源资产离任审计项目实施。一是紧盯权力运行的有效性和规范性。安排经济责任审计项目xx个，通过强化对制度执行的审计监督，加大对资源分配、项目审批、资金管理等重大经济决策事项的审计力度，推动部门街镇领导干部树立和践行正确政绩观，依法依规履行职责。目前，县信访局、县农业机械技术推广中心等x个单位的经责审计已基本完成，x个单位的经责审计正在实施。二是落实绿色发展理念。安排自然资源资产离任审计项目x个，通过加大对生态文明建设方针政策、有关自然资源资产和生态环境保护重大战略贯彻落实情况审计力度，为加快我县生态文明建设、推动经济社会可持续发展提供审计保障。目前，张坊镇原主要负责人自然资源资产离任审计已基本完成。
（八）持续规范政府投资审计工作，保障建设资金安全、高效使用。一是完善法规制度。按照《审计署办公厅关于进一步严格规范投资审计工作的通知》和《x省审计厅关于进一步规范和加强投资审计工作的意见》要求，提请修改《xx县政府投资项目管理办法》。二是落实投资审计“三个转变”，以促进项目建设单位及主管部门单位履职尽责、加强项目规范管理、提高公共投资绩效为目标，扎实开展政府投资审计。目前，正在实施xx县xxxx年老旧住宅小区整治改造工程审计。（九）积极履行内审指导职责，服务全县内部审计工作高质量发展，力促内部审计与国家审计同频共振、协调共进。指导县卫生健康局、县教体局等单位结合本系统、本单位工作情况，制定出台了规范和加强内审工作的制度办法。指导县住建局内部审计项目的实施，并对被审计单位整改落实审计发现问题情况进行了监督检查。（十）主动接受监督，全面加强审计机关自身建设。一是进一步完善审计业务内控制度。制定《xx县审计局业务会议议事规则（暂行）》，通过规范审计业务会议制度、明确审计工作程序等，进一步强化审计业务质量控制，今年以来完成的项目均已通过了审计业务会的审议，达到了防范审计风险、提高审计项目质量、规范审计业务决策行为的目标，同时也有力地促进了审计人员业务能力的提升。二是主动接受县纪委监委派驻监察组和被审计单位的监督。在审计实施过程中，积极推行“审计监督卡”制度，保证审计工作能够依法文明科学廉洁地开展。三是坚持和完善特约审计员监督制度。聘请x名党外人士担任特约审计员，并修订完善了《特约审计员工作制度》，使特约审计员意见建议得到落实，监督工作管用、有效。
尽管取得了一定成绩，但县审计局在工作中仍存在一些问题和不足，主要是：从全局谋划推进工作做得不到位；审计“治已病、防未病”建设性作用发挥还不充分，指导被审计单位规范管理、堵塞漏洞还不到位；审计方法手段和专业能力存在不足，审计成效不够明显；审计力量不足同日益增长的审计需求之间的矛盾较为凸显。二、审计工作打算今后，县审计局将继续认真履行审计监督职责，深入贯彻中央及省委、市委审计委员会有关会议精神，按照县委审计委员会部署要求，围绕全县工作大局，明确工作思路，强化工作措施，依法全面履行审计监督职责，推动各项工作上台阶上水平。（一）统筹协调推进，扎实开展好审计项目实施。一是紧紧围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，按照上级审计机关统一部署，结合全县经济发展大局，发挥审计优势，继续强化对重大政策措施落实情况的审计监督，为维护经济发展和社会稳定贡献审计力量。年底前将按照省审计厅安排，组织开展保障性安居工程跟踪审计。二是深入推进审计“两统筹”。继续做好各类审计项目和审计组织方式的统筹融合，统筹谋划审计项目实施。加强审计项目计划统筹衔接，科学配置审计资源，整合优化审计力量，提高组织实施效率，努力做到“一审多项”。三是根据新两办规定，继续依法依规开展好领导干部经济责任和自然资源资产离任审计项目，紧盯权力运行的关键环节，在揭示问题的同时，更加关注问题背后的不作为、慢作为、假作为等懒政怠政庸政问题，发挥审计在促进反腐倡廉、推进国家治理体系和治理能力现代化方面的积极作用。
四是按照审计全覆盖的有关要求，积极推进县级一级预算单位预算执行审计全覆盖。（二）转变工作理念，着力做好审计成果运用。一是强化源头治理。通过前移审计关口，使事后审计监督向事前事中审计转变。在审计项目实施过程中，注重梳理发现具有苗头性、代表性的问题，深入分析问题背后的体制障碍、机制缺陷和制度漏洞，有针对性地提出具有前瞻性和可操作性的审计对策建议，促进补齐制度短板，充分发挥审计“治已病、防未病”重要作用。二是督促审计整改落实。以提高审计整改质量为目标，积极发挥县委审计委员会办公室职能，建立多部门长效沟通机制，制定审计整改任务清单、明确整改主体责任，形成审计整改监督合力，切实推进审计成果转化。（三）优化安排部署，进一步提高审计项目质量。一是践行科技强审理念。积极推进大数据审计，加强大数据分析培训，积极引导审计人员树立大数据审计思维，坚持理论学习与实践相结合，特别是更加有效地运用非现场大数据分析技术，做好非现场审计与现场审计的资源配置和协调衔接，在提高现场延伸定位的精准度上下功夫，真正做到利用大数据解决审计问题。二是发挥绩效考核的正向激励作用。进一步完善审计业务质量考核工作，以上级审计机关业务质量考核、审计中发现的案件线索和执行审计业务工作规范情况等为依据，对每一个项目的完成质量进行严格考核，将业务质量作为绩效考核的关键内容，聚力打造审计精品。
（四）激发内生动力，促进审计综合素质提升。在审计人员流失严重的不利条件下，将在进一步激发内生动力方面进行探索，通过新老搭配、以老带新方式，有计划、有重点地安排年轻业务骨干参加上级审计机关组织开展的重大审计项目或在本级审计机关组织实施的重要审计项目中担任项目主审，发挥“传帮带”作用，通过实战提升审计职业素养和技能。
